Previdência fechada é uma das principais escolhas das pessoas que decidem fazer investimento em busca de uma aposentadoria saudável, com qualidade e tranquilidade. Esse é um sistema capaz de garantir todos esses benefícios, já que se trata de uma opção essencialmente segura, flexível e até mesmo econômica.
Entretanto, muitas pessoas deixam de contratar esse investimento por não saberem exatamente o que é uma previdência fechada, quais são os tipos de contribuição existentes e os benefícios práticos em relação a outras opções.
Continue lendo esta publicação para saber sobre tudo isso!
O que exatamente é uma previdência fechada?
Primeiramente, é preciso explicar o que é a previdência privada. Trata-se de um investimento que funciona como uma espécie de poupança, na qual o investidor faz aportes de capital mensalmente e pode retirar o montante em um momento futuro com correções e juros aplicados. Normalmente o investimento é utilizado para garantir uma aposentadoria mais saudável.
Também é relevante distinguir as diferenças entre previdência aberta e previdência fechada. A primeira categoria consiste em um investimento aberto a todos os cidadãos. Isso significa que qualquer pessoa pode contratar seus planos.
Já a previdência fechada é destinada somente para os colaboradores de determinada instituição, por exemplo, os Trabalhadores do Banco do Brasil ou do Conselho Regional de Administração têm acesso a planos exclusivos.
Quais são os principais tipos de contribuição dentro da previdência fechada?
Benefício definido (BD)
Esse plano garante ao investir uma renda vitalícia ao se aposentar. O valor é previamente determinado e geralmente é o salário de entrada atualizado com a inflação. O contratante deve pagar contribuições mensais ao plano, porém o valor pode variar com o tempo. Apesar da renda ser vitalícia, eles podem ter superávits ou déficits, o que significa que podem exigir contribuição do investidor se faltar dinheiro no plano, bem como devolver montantes se sobrar capital.
Contribuição definida (CD)
Aqui o investidor estipula quanto deseja contribuir mensalmente para formar a reserva, mas o benefício não é vitalício. O contratante escolhe o valor que receberá conforme as regras do plano, porém, dependendo da expectativa e do valor do seu benefício, é possível que a reserva individual acabe.
Entretanto, ele não pode sofrer superávit ou déficit, o que elimina a possibilidade de serem exigidas contribuições extraordinárias ou que haja devolução de capital, todo o resultado do plano se reflete imediatamente na reserva individual de cada participante.
Contribuição variável (CV)
Na contribuição variável, há características mistas entre os dois planos explicados. Enquanto o investidor estiver contribuindo, ele funciona como a CD, isso significa que não há garantia do valor a receber e possibilidade de ter déficit e superávit.
Entretanto, no momento da aposentadoria, ele funciona como o BD, ou seja, assegura-se uma renda vitalícia que dependerá do valor da reserva que foi acumulada e sua expectativa de vida. É importante saber que, no momento de receber o benefício, podem existir déficits e superávits.
Quais são as principais vantagens de investir em um plano de previdência fechada?
O plano de previdência fechada oferece vários benefícios em relação a outros investimentos. Veja os principais deles abaixo:
● menores custos: os benefícios não caem em inventário, nem incide ITCMD em caso de morte do investidor ou doação. Além disso, não há come-cotas, que é um mecanismo de taxação existente em outros tipos de fundos;
● deduções do imposto de renda: há abatimentos da tributação do imposto de renda, existindo um tipo de plano para quem faz declaração completa e outro para quem opta pela simplificada;
● formas de tributação: o beneficiário pode escolher entre uma tabela de plano progressiva ou regressiva, podendo fazer os cálculos para averiguar qual a mais vantajosa para o seu bolso.
Quem tem a possibilidade de contratar uma previdência fechada tem uma vantajosa oportunidade em suas mãos, já que há diversos tipos de planos à sua disposição, o que permite a contratação do ideal ao perfil do investidor.
Quer se aprofundar ainda mais no tema? Então confira nosso artigo sobre a previdência complementar!